Несоответствие строки 010 листа 05 декларации по налогу на прибыль и строки 4213 формы 4
Здравствуйте! Пришло из налоговой письмо- объяснить несоответствие доходов от выбытия, в т.ч. от погашения ценных бумаг по строке 010 листа 05 декларации по прибыли- 0 и поступления от возврата предоставленных займов, от продажи ценных бумаг по строке 4213 формы 4 бухгалтерской отчетности.
В строке 4213 формы четыре я поставила сумму возврата предоставленного займа без процентов. Нужно ли мне заполнять лист 05 по прибыли? Как мне написать налоговой объяснение? Спасибо!
В строке 4213 формы четыре я поставила сумму возврата предоставленного займа без процентов. Нужно ли мне заполнять лист 05 по прибыли? Как мне написать налоговой объяснение? Спасибо!
Comments
-
Добрый день.
Так и напишите - у Вас не было реализации ценных бумаг, а было погашение займа, которое в налоговом учете вообще не отражается в составе доходов в силу пп. 10 п. 1 ст. 251 НК РФ. -
Ок. Огромное спасибо!
